Cari mutabakatın amacı, dönem ve bakiye seçimi, mutabık veya itiraz cevapları ve online mutabakat sürecinin nasıl yürütüldüğünü inceleyin.
Cari mutabakat neyi doğrular?
Cari mutabakat, iki tarafın belirli bir tarihteki borç ve alacak kayıtlarının birbiriyle uyumlu olup olmadığını kontrol etmesidir. Yalnız toplam bakiye değil; faturalar, tahsilatlar, ödemeler, iadeler ve düzeltmeler de karşılaştırılmalıdır.
Mutabakata başlamadan önce hangi kayıtlar kontrol edilir?
Cari hareketlerde tarih, belge numarası, açıklama, borç, alacak ve vade bilgileri kontrol edilir. Eksik tahsilat, yanlış cari, iki kez işlenen fatura veya dönem dışı hareketler ayrıştırılır.
Online mutabakat nasıl ilerler?
Dönem ve bakiye seçilir, gerekirse cari ekstre eklenir ve müşteriye güvenli bağlantı gönderilir. Müşteri mutabık olduğunu bildirebilir; mutabık değilse açıklama ve kendi kayıtlarındaki karşı tutarı girebilir.
İtiraz geldiğinde ne yapılır?
İtiraz kaydı görev olarak ilgili personele atanır. İki tarafın hareketleri karşılaştırılır, eksik veya yanlış kayıt düzeltilir ve gerekirse yeni mutabakat gönderilir.
Mutabakat ile tahsilat arasındaki ilişki
Bakiye doğrulandıktan sonra vadesi geçmiş alacak için aynı cari kayıt üzerinden ödeme bağlantısı gönderilebilir. Ödeme sonucu cari ve finans hareketine bağlanarak süreç tamamlanır.
Sık sorulan sorular
Cari mutabakat zorunlu mudur?
İşletmenin işlem ve sözleşme yapısına göre değişebilir. Düzenli mutabakat, kayıt uyuşmazlıklarını erken tespit etmek için güçlü bir iç kontrol yöntemidir.
BA/BS mutabakatı ile cari mutabakat aynı mı?
Hayır. Cari mutabakat iki tarafın borç-alacak kayıtlarını karşılaştırır. BA/BS bildirim uygulaması ayrı mevzuat konusudur ve güncel yükümlülükler mali müşavirle kontrol edilmelidir.